В системе управления организацией управление рисками является компонентом подсистемы разработки и реализации управленческих решений. Таким образом, управление рисками осуществляется не ради снижения рисков, а ради повышения качества и обоснованности управленческих (особенно стратегических) решений. Место управления рисками в процессе разработки и реализации управленческих решений показано на рис. 2.3.
Вход Выход
Обратная связь
Рис. 2.3. Место управления рисками в процессе разработки и реализации управленческих решений
Элементами «входа» процесса разработки решения могут быть параметры возникшей проблемы (технической, экологической, экономической, политической, управленческой и др.), требования к решению проблемы, ее комплексному обеспечению и т. д. Для того чтобы «выход» был качественным, необходимо обеспечить сначала качественный «вход», а затем качественный «процесс». Одним из условий обеспечения высокого качества «входа» является количественное измерение параметров «входа» и внешней среды, оптимизация числа факторов, регулирующих эти компоненты, т. е. снижение уровня неопределенности в системе управления.
На «выходе» процесса — конкретные (желательно оптимальные) параметры управленческого решения. Для повышения качества «выхода» необходимо, во-первых, неуклонно повышать качество внешней среды и, во-вторых, обеспечивать высокое качество «входа» и самого процесса. Факторами повышения качества процесса являются высокий профессионализм лица, принимающего решения (ЛПР), наличие необходимых методов и средств оптимизации параметров решения, применение научных основ управления.
Элементами процесса разработки и реализации управленческого решения являются: 1) система «предмет труда» (проблема, задачи и т. п.) — «средство труда» (методики, ЭВМ и т. п.) — «живой труд» (исполнитель, отдел и т. п.), компоненты которой соединены в пространстве и времени; 2) информация; 3) методы анализа, прогнозирования, нормирования, оптимизации, оценки эффективности и др.; 4) научные основы разработки и реализации управленческих решений (экономические законы, законы организации, научные подходы и принципы); 5) система управления рисками как одно из важнейших условий эффективного развития экономики по инновационному пути. Логическая схема управления рисками представлена на рис. 2.4. Процесс разработки и реализации управленческого решения следует обеспечивать соответствующими нормативно-методическими документами, материально-техническими, финансовыми, трудовыми и информационными ресурсами. Для достижения высокого качества процесса необходимо, чтобы обеспечивающие компоненты тоже были высокого качества.
Прибыль, мотивация
Рис. 2.4. Логическая схема (система) управления рисками
К функциям управления рисками относятся маркетинг, оптимизация рынка, планирование работ по управлению рисками, организация выполнения плана, учет и контроль, мотивация достижения высоких результатов, регулирование процесса управления рисками. Экономические вопросы управления риском включают следующие моменты: 1) исследование внешних и внутренних факторов риска; 2) анализ профессионализма субъекта риска;
3) анализ параметров объекта риска; 4) разработку предложений по улучшению параметров объекта и субъекта риска; 5) экономическое обоснование эффективности работ по управлению риском; 6) стимулирование достижения высоких результатов.
К организационным вопросам управления рисками относятся формулирование принципов организации управления рисками, разработка организационной структуры управления рисками, выбор моделей управления рисками, сбор, обобщение и переработка информации, защита результатов оптимизации рисков на ученом (техническом) совете, корректировка материалов и сдача их ЛПР (заказчику). Принципы организации управления рисками включают:
• правовую регламентацию управления рисками путем создания единого федерального нормативно-методического документа по рискам. По крупным федеральным объектам важно не только экономически обосновывать и оптимизировать риск, но и разделить его между участниками инновационного проекта или другого объекта;
• обеспечение высокого научного уровня процесса управления рисками путем анализа действия экономических законов функционирования рыночных отношений и законов организации, научных подходов и принципов;
• обеспечение адаптивности управленческих процессов к изменениям факторов внешней и внутренней среды;
• обеспечение сопоставимости альтернативных вариантов управленческих решений;
• автоматизацию управления;
• регламентацию процессов;
• выполнение принципов рациональной организации управленческих и производственных процессов;
• оптимизацию рисков.
Мониторинг—непрерывное наблюдение за параметрами объекта с целью контроля их соблюдения. Внешние факторы риска подразделяются на факторы макросреды, инфраструктуры региона и микросреды организации. К факторам макросреды относятся международные, политические, экономические, социально-демографические, правовые, экологические, научно-технические и культурные. Факторы инфраструктуры региона (мезосферы) включают рыночную инфраструктуру, мониторинг окружающей природной среды, образование и науку, здравоохранение, культуру, торговлю, общественное питание, транспорт и связь, строительство, жилищно-коммунальное хозяйство, бытовое обслуживание населения, промышленность. Каждый из перечисленных факторов характеризуется рядом показателей, которыми следует управлять (проведение мониторинга, анализа, оптимизации и т. д.).
Так, отрасль образования и науки можно характеризовать такими конкретными показателями, как: 1) фондовооруженность работников этой сферы (учителей, преподавателей вузов, ученых); 2) конкурентоспособность товаров данной сферы на внешнем и внутреннем рынке (речь идет о конкурентоспособности специалистов, выпускников учебных заведений и менеджеров, элементов основных производственных фондов, технологий, научной продукции и т. д.); 3) прогрессивность научного оборудования и технологий, их возраст; 4) социальная обеспеченность работников образования и науки; 5) средняя заработная плата работников данной сферы; 6) текучесть рабочей силы, эмиграция работников и др. Связь между абсолютными и относительными показателями эффективности, конкурентоспособности и устойчивости функционирования каждой сферы с уровнем риска очевидна. Чем лучше эти показатели по факторам макросферы, инфраструктуры региона (города) и микросреды организации (объекта), тем меньше уровень риска. Для повышения качества управления рисками рекомендуется устанавливать количественные корреляционные (парные) зависимости между важнейшими показателями сфер (факторов) внешней среды объекта и уровнем риска.
К факторам микросреды организации относятся поставщики (вход системы) и их конкуренты, контактные аудитории (средства массовой информации, группы содействия, общественные организации, контролирующие органы и др.), маркетинговые посредники на входе и выходе системы, местные органы власти. К внутренним фактам риска относятся несоответствия, низкая надежность, непропорциональность, слабость отдельных компонентов системы управления организацией, ее производственной и организационной структуры, элементов функциональных видов маркетинга и менеджмента. Другими словами, к внутренним факторам риска относятся слабые стороны организации.
В соответствии с системным подходом сначала рекомендуется анализировать внешние факторы риска и только потом — внутренние. Почему целесообразен такой порядок анализа риска? Среди внешних факторов риска могут быть непреодолимые в текущее время и в перспективе негативные факторы, которые делают бессмысленными усилия по снижению внутренних рисков. Можно затратить огромные средства на снижение внутренних рисков и получить нулевой результат, если внешние факторы риска являются непреодолимыми. Прежде чем инвестировать проект, развитие объекта, необходимо изучить внешнее окружение этого объекта. Наличие непреодолимых внешних факторов риска делает бессмысленным инвестирование в развитие данного объекта. К сожалению, на практике следуя утвердившемуся понятию, что система — это совокупность взаимосвязанных элементов, анализ инвестиционной ситуации начинают с внутренней, а не с внешней среды. Затратив огромные средства на развитие самой системы, на втором этапе — этапе анализа факторов внешней среды — сталкиваются с непреодолимыми препятствиями (неустойчивые инструменты рыночного механизма, неразвитая инфраструктура и т. д.), делающими проект бесперспективным.
Основными методами анализа факторов риска являются метод сравнения, индексный, балансовый, метод элиминирования, графический, функционально-стоимостный, факторный и системный анализ и др. Главная цель анализа факторов риска — выявление «узких мест», слабых сторон, непропорциональности организационной структуры, производственных и управленческих процессов в системе, повышающих риск инвестиций в ее функционирование или развитие.
Целью снижения рисков является снижение неопределенности во внешней среде и внутренней структуре организации, повышение точности прогноза количественных значений факторов риска, т. е. уменьшение среднеквадратического отклонения S каждого фактора (рис. 2.2 и формулу (2.6)). Для этого, с одной стороны, необходимо повышать точность прогнозов факторов риска путем совершенствования информационного обеспечения управления рисками (организацией), применения рассмотренных в теме 2 научных основ управления (это главное), а с другой — применять известные экономические и организационные методы снижения рисков. Отметим, что сначала следует повышать научный уровень управления рисками (нельзя забывать, что оптимизированный риск дает прибыль) и только потом применять экономические и организационные методы снижения рисков.
Без повышения научного уровня управления поле допуска прогноза фактора риска и социально-экономических показателей будет большим (до 50— 100% от номинала и более), что «размоет» средства и результаты по огромной площади дисперсии (рис. 2.2) и до минимума снизит качество управления организацией, инвестициями, инновациями и рисками. На практике так и получается. Хорошо, если организации применяют хотя бы 10% из сформулированных нами в теме 2 рекомендаций по научному управлению. Организации, менеджеры, инвесторы, экономисты пытаются применять экономические и организационные методы снижения рисков и повышения обоснованности инвестиций без проработки истоков — научного уровня управления. В конечном счете по генеральной совокупности инновационных и инвестиционных проектов в рамках народного хозяйства получается отрицательный результат: эффективность использования ресурсов, конкурентоспособность, качество жизни падают.
Все во всех сферах деятельности заняты «лечением», так как за него потребитель вынужден платить, а профилактикой, стоящей на порядок дешевле «лечения» (при одинаковом результате), никто не желает заниматься. К профилактике в экономике и управлении мы относим стратегический маркетинг (стратегическая сегментация рынков, прогнозирование потребностей и ценностей, нормирование конкурентоспособности объектов, разработка стратегии) и повышение научного уровня управления (законы, научные подходы, принципы, методы, модели). Профилактика — первична, лечение — вторично! Давно всем известно. Однако большинство во властных структурах заняты текущими делами, «ремонтом» устаревающих некачественных объектов, а не созданием наукоемкой конкурентоспособной продукции и т. д.
Мы полагаем, что читатель (студент, менеджер, специалист) уже изучил научные основы управления и имеет представление об основных инструментах повышения обоснованности рисков. Поэтому кратко остановимся на втором этапе снижения рисков — изучении экономических и организационных методов, к которым можно отнести следующие методы :
1. Метод уклонения от рисков основан на отклонении инвестиционного проекта при проявлениях ненадежности партнеров, контрагентов и поставщиков и недостоверности документов, разработанных и представленных заказчику. Чем выше уровень неопределенности внешних факторов риска, тем больше будет отклоненных проектов или их исполнителей.
2. Метод распределения рисков между участниками проекта, его соисполнителями, субподрядчиками. Применяется при большой потенциальной эффективности проекта, ожидании положительных сдвигов в экономике, но одновременно большой неопределенности текущей и стратегической ситуации.
3. Метод диверсификации {распределения) рисков путем деления инвестиций на разные проекты (по принципу «не клади все яйца в одну корзину»). Этот метод применяется, если у инвестора имеется несколько объектов инвестиций примерно с одинаковой степенью надежности. Диверсификация может касаться любых сфер деятельности организации.
4. Метод локализации источников риска используется в тех сравнительно редких случаях, когда удается достаточно четко и конкретно вычленить и идентифицировать источники риска. Выделив экономически наиболее опасный этап или участок деятельности, можно сделать его контролируемым и таким образом снизить уровень финального риска предприятия. Подобные методы давно применяют многие крупные производственные компании (например, при внедрении инновационных проектов, освоении новых видов продукции, коммерческий успех которых вызывает большие сомнения, и т. п.). Для рисковых частей проекта создаются венчурные дочерние фирмы при условии допущения их к научно-производственному потенциалу материнской компании.
5. Метод диссипации риска представляет собой более гибкий инструмент управления рисками. Один из основных методов диссипации заключается в распределении общего риска путем объединения (с разной степенью интеграции) с другими участниками, заинтересованными в успехе общего дела. Метод диссипации отличается от метода распределения рисков тем, что в первом случае риск (инвестиции) делится с посторонними физическими или юридическими лицами, а во втором — с участниками одного и того же проекта. Интеграция может быть вертикальной (или диагональной) — объединение нескольких предприятий одного подчинения или одной отрасли для проведения согласованной ценовой политики, разделения зон хозяйствования, совместных действий против «пиратства» и т. п., либо горизонтальной — по последовательности технологических переделов, операций снабжения и сбыта.
6. Метод компенсации рисков относится к упреждающим методам управления (управление по возмущению) путем стратегического планирования деятельности организации. Для этого на стадии планирования необходимо в плановых показателях компенсировать будущие трудности и неопределенности путем создания резервов.
7. Метод страхования риска заключается в образовании специального страхового фонда, его распределении и использовании для преодоления разного рода потерь и ущерба путем выплаты страхового возмещения. Страхователь вносит страховые платежи в соответствующий фонд страховщика; последний выплачивает страхователю страховую сумму (как правило, значительно превышающую величину страхового взноса) при наступлении рисковых ситуаций, оговоренных в страховом соглашении (договоре). В зависимости от системы страховых отношений выделяют различные виды страхования: страхование (несколько страховщиков, каждый по своей доле, и один страхователь), двойное страхование (два страховщика одной и той же суммы), перестрахование (сумма первого страховщика перестраховывается вторым страховщиком), самострахование (создание денежных и натуральных страховых фондов непосредственно в хозяйствующих субъектах, т. е. у страхователя).
8. Метод хеджирования заключается в страховании, снижении риска потерь, обусловленных неблагоприятными для организации изменениями рыночных цен на товары в сравнении с теми, которые учитывались при заключении договора. Суть хеджирования состоит в том, что продавец (покупатель) товара заключает договор на его продажу (покупку) и одновременно осуществляет фьючерсную сделку (сделку по текущим ценам с предоплатой, но при условии покупки в будущем) противоположного характера, т. е. продавец заключает сделку на покупку, а покупатель — на продажу товара. Таким образом, любое изменение цены приносит продавцам и покупателям проигрыш по одному контракту и выигрыш по другому. Благодаря этому в целом они не терпят убытка от изменения цен на товары, которые надлежит купить или продать в будущем.
Главными составляющими эффективности управления рисками должны быть затраты, доход, коэффициент риска и фактор времени. Эти компоненты можно соединить в формулу (2.7):
(2.7)
где Эр,Т — ожидаемый экономический эффект от внедрения мероприятия по управлению риском, тыс. руб.; Т— период действия мероприятия, по которому был оптимизирован риск, лет; Дt — доход, полученный от реализации мероприятия в году t, тыс. руб.; Иt — издержки (инвестиции) в мероприятие в году t, тыс. руб.; dt — коэффициент дисконтирования в году t; dt = (1 + a)t— ставка дисконта, доли единицы (например, 0,10); 3t — затраты на анализ факторов риска, его оптимизацию и управление в году t, тыс. руб.; Кr— коэффициент риска инвестиций в мероприятие.
По формуле (2.7) рассчитывается эффект каждого мероприятия по управлению риском. В совокупности эти мероприятия со всеми другими компонентами (исполнители, затраты, сроки, результаты и т. д.) должны быть включены в программу оптимизации рисков в организации. В условиях нестабильной экономической и политической среды формирование и реализация подобной программы весьма актуальна. В целом для решения сложнейших вопросов управления рисками в организациях рекомендуется создавать отделы (бюро, группы) управления рисками.
2.3. Риски в переходной экономике
Похожие рефераты:
- Методы управления рисками
В системе управления организацией управление рисками является компонентом подсистемы разработки и реализации управленческих решений. Таким образом, управление рисками осуществляется не ради снижени...- Методы управления рисками
Целью управления финансовым риском является снижение потерь, связанных с данным риском до минимума. Потери могут быть оценены в денежном выражении, оцениваются также шаги по их предотвращению. Финан...- Методы управления финансовыми рисками в КБ
«Глобэкс» ЗАО
Под управлением кредитным риском понимается механизм управления операциями КБ «Глобэкс» ЗАО с целью ограничения потерь, связанных с неисполнением обязательств по срокам и/или сумме одной стороной (д...- Система управления рисками в банке
В своей деятельности банк подвергается воздействию значительных финансовых рисков, управление которыми является важнейшим фактором успешной и стабильной работы. В 2004 году были разработаны...- Система управления финансовыми рисками
При принятии решения наиболее сложным является оценка степени банковского риска и его прогнозирование. Для проведения оценки применяются сложные статистические и математические модели и мет...
|
Дипломные работы 
